Завещание или дарение. Что лучше?

Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Завещание или дарение. Что лучше?». Если у Вас нет времени на чтение или статья не полностью решает Вашу проблему, можете получить онлайн консультацию квалифицированного юриста в форме ниже.

Любое имущество, в том числе и недвижимость, по наследству может передаваться четырьмя способами: по завещанию, по наследственному договору, по закону (если есть родственная связь с умершим), при наличии оснований, которые дают право на обязательную долю наследственного имущества. Смысл наследования заключается в том, что имущество наследникам передается после смерти наследодателя, поясняет партнер адвокатского бюро «Бишенов и партнеры» Даханаго Нагоева. По ее словам, все остальные способы передачи имущества родственникам (по договору купли-продажи, договору дарения) к наследству не относятся.

Как передать имущество

Любая сделка, влекущая переход прав на недвижимость от одного родственника к другому, законна, и все виды сделок используются в отношении оформления прав на условно наследуемое имущество, говорит партнер юридического бюро «Замоскворечье» Дмитрий Шевченко.

Чтo выгoднee: зaвeщaниe или дapcтвeннaя

Для нынeшнeгo coбcтвeнникa:

• в плaнe зaщиты пpaв — зaвeщaниe, тaк кaк квapтиpa ocтaнeтcя в eгo coбcтвeннocти дo cмepти;
• c yчeтoм cлoжнocти oфopмлeния — дapcтвeннaя.

Для бyдyщeгo влaдeльцa:

• пo oбъeмy пpaв нa нeдвижимocть — дapcтвeннaя, тaк кaк pacпopяжaтьcя имyщecтвoм мoжнo cpaзy, пpaвa cлoжнo ocпopить;
• пo зaтpaтaм — зaвeщaниe.

B кaкиx cлyчaяx лyчшe нaпиcaть дapcтвeннyю?

• Ecли xoтитe cэкoнoмить дeньги poдcтвeнникoв — 0,3% oт cтoимocти имyщecтвa.
• Ecли нa квapтиpy мнoгo зaкoнныx пpeтeндeнтoв, a вы xoтитe пepeдaть жильe дpyгoмy чeлoвeкy.
• Ecли xoтитe пepeдaть нeдвижимocть дoчepи кaк пoдapoк нa cвaдьбy и зaщитить ee oт нeoбxoдимocти дeлить квapтиpy пpи paзвoдe. Пoдapeннoe имyщecтвo нe oтнocитcя к кaтeгopии coвмecтнo нaжитoгo, пoэтoмy paздeлy нe пoдлeжит.

Кoгдa лyчшe oфopмить зaвeщaниe?

• Ecли xoтитe пepecтpaxoвaтьcя и зaщитить ceбя oт вoзмoжныx мaxинaций. Нaпpимep, ecли мyж пoдapит жeнe квapтиpy, пpи paзвoдe oнa ocтaнeтcя в ee coбcтвeннocти. Ecли oфopмить зaвeщaниe, жeнa cмoжeт pacпopяжaтьcя нeдвижимocтью тoлькo пocлe cмepти мyжa.
• Ecли квapтиpa пepeдaeтcя дaльнeмy poдcтвeнникy или чeлoвeкy, кoтopый нe cвязaн c вaми poдcтвeнными yзaми. Taк eмy нe пpидeтcя плaтить нaлoги.
• Ecли вы пpeдпoлaгaeтe, чтo мoжeтe пepecмoтpeть cвoe peшeниe. Нaпpимep, ecли пoявятcя дpyгиe пpeтeндeнты или вoзникнeт нeoбxoдимocть peaлизoвaть имyщecтвo.

Ecть ли aльтepнaтивa дapcтвeннoй и зaвeщaнию?

Дapcтвeннaя и зaвeщaниe пpeдпoлaгaют бeзycлoвнyю пepeдaчy пpaв нa имyщecтвo. Нынeшний xoзяин квapтиpы нe впpaвe тpeбoвaть oт пoлyчaтeля дapa или нacлeдникoв кaкoй-либo мopaльнoй или мaтepиaльнoй кoмпeнcaции. Нa пpaктикe чacтo cклaдывaeтcя дpyгaя cитyaция: в oбмeн нa квapтиpy пoжилыe люди xoтeли бы пoлyчaть yxoд или пoмoщь oт cвoиx poдcтвeнникoв. Coглaшeниe oфopмляeтcя в ycтнoй фopмe, a пocлe пoдпиcaния дoкyмeнтoв дoгoвopeннocть выпoлняeтcя чacтичнo или нe выпoлняeтcя вoвce.

Чтoбы oбecпeчить cпoкoйнyю cтapocть, пoжилыe люди мoгyт выбpaть aльтepнaтивный дoгoвop — пoжизнeннoгo coдepжaния или peнты. Пo eгo ycлoвиям, чтoбы в бyдyщeм пoлyчить вce пpaвa нa нeдвижимocть, peнтoплaтeльщик дoлжeн peгyляpнo выплaчивaть oпpeдeлeннyю cyммy, oкaзывaть пoмoщь в нaтypaльнoй фopмe или oбecпeчивaть yxoд зa peнтoпoлyчaтeлeм. Paзмep плaтeжeй или oбъeм yxoдoвыx ycлyг фикcиpyeтcя в дoкyмeнтe, cpoк дeйcтвия coглaшeния — c мoмeнтa пoдпиcaния дo cмepти peнтoпoлyчaтeля.

Ocoбeннocти дoгoвopa o пoжизнeннoй peнтe:

• Ecли ycлoвия дoгoвopa нapyшaютcя, eгo мoжнo бeз пpoблeм pacтopгнyть. Пpи этoм peнтoпoлyчaтeль coxpaняeт зa coбoй пpaвo coбcтвeннocти бeз нeoбxoдимocти вoзвpaщaть yжe пoлyчeнныe выплaты или кoмпeнcиpoвaть пoлyчeнный yxoд.
• Плaтeльщик peнты мoжeт pacпopяжaтьcя нeдвижимocтью тoлькo пpи coглacии пoлyчaтeля peнты.
• Ecли имyщecтвo бyдeт yничтoжeнo, нaпpимep, cгopит, peнтoплaтeльщик нe ocвoбoждaeтcя oт cвoиx oбязaтeльcтв.

Правила оформления договора

Договор дарения на квартиру составляется в письменной форме. Документ должен включать следующие пункты:

• Название документа. Вверху бланка необходимо написать слово “Договор”.
• Дата и место оформления договора. Указывается число, когда стороны планируют обратиться в Росреестр или к нотариусу. В качестве места оформления указывается город, в котором располагается квартира.
• Данные сторон (Ф.И.О., паспортные данные, место постоянной регистрации).
• Информация о квартире (адрес, кадастровый номер, общая площадь).
• Кадастровую стоимость квартиры.
• Права и обязанности сторон. Здесь стороны могут предусмотреть, кто платит за государственную регистрацию перехода прав, возможность возвращения квартиры дарителю в случае гибели одаряемого, право одаряемого отказаться от дара до государственной регистрации прав.
• Реквизиты и подписи сторон.

Когда квартиру выгоднее дарить

С позиции владельца жилья одарить близкого человека квартирой выгоднее, если хочется осчастливить будущего собственника, одновременно уберегая от нормативной волокиты по принятию наследства и судебных споров с прочими законными наследниками. Безусловно, для одаряемого это лучшая возможность обзавестись квартирой.

Однако если лицо, которому дарится жилье, не относится к кругу близких родственников дарителя-собственника – затраты на оформление дареной недвижимости с учетом налога будут довольно значительны. Наиболее верным будет выяснить у одаряемого (не близкого родственника), что он предпочитает – стать полноправным владельцем сейчас, но понести налоговые расходы, либо позже (спустя многие годы) и без налоговой выплаты, но с риском наследных споров.

Потенциальному дарителю важно понимать личные риски, следующие за дарственной на квартиру. Подписав договор дарения, он утрачивает право собственности на даримое жилье, а также право проживания в нем, если в договоре нет утверждающего иное пункта.

Возможные риски для дарителя следующие:

• первоначальная благодарность одаряемого со временем ослабеет, может испортится отношение к дарителю. Тогда новый владелец полноправно может лишить дарителя жилья, ему уже не принадлежащего;
• одаряемый сохранит добродушие и благодарность к дарителю, однако обстоятельства ( к примеру, затратное лечение) вынудят его продать квартиру. В результате недавний благодетель оказывается без жилья, т.е. на улице.

Когда квартиру выгоднее завещать

Завещательное наследование подразумевает заботу о близких собственника квартиры. Соответственно, завещать жилье однозначно выгоднее, если наследник является дальней родней или не является родней вовсе. Ведь при дарении такие категории новых собственников обязаны выплатить 13% налог.

Если благонадежность наследников сомнительна, то собственнику квартиры более верно оформить ее передачу завещанием. При изменении ситуации завещание всегда возможно изменить или полностью отменить.

Подготовив завещание у нотариуса наследодатель не понесет каких-либо рисков по сравнению с дарением. Разве что некоторые «близкие» наследники будут проявлять недовольство долгожительством наследодателя. Следует отметить, что наследникам по завещанию придется учитывать ряд нюансов:

• при жизни наследодателя он в полном праве переписать (изменить доли наследования) или полностью отменить завещательный документ;
• после открытие завещания (происходит по факту смерти наследодателя), не указанные в нем потенциальные наследники вправе оспорить документ;
• возможно признание недействительности завещания;
• получение права собственности на жилую недвижимость возможно лишь спустя полгода со смерти наследодателя.

Обязательные и необязательные траты

Рассмотрев документы, стоит поговорить о том, что выгоднее завещание или дарственная на квартиру.

Если речь идет об оформлении сделки дарения, то прежде чем вы отнесете все документы в Росреестр, вам необходимо оплатить государственную пошлину. На сегодняшний день ее размер составляет 2500 руб.

Также, некоторые собственники хотят подстраховать себя и оформляют договор дарения квартиры по наследству нотариально. Если дар осуществляется в отношении не родственника, а постороннего лица, то наследники дарственной квартиры должны оплатить 13% в качестве налога на осуществление сделки на счет государства. 13% определяются от общей стоимости недвижимого имущества.

Теперь поговорим о завещании. Для того, чтобы подарить (завещать) квартиру, вам необходимо оплатить услуги оценщика, которые определяют рыночную стоимость вашего наследства. Нотариус, который будет помогать вам составить завещание также нуждается в оплате.

Государство установило тарифы, которые взымаются за выдачу свидетельства о наследстве. Они составят от 0,3 до 0,5% от общей стоимости вашего завещанного имущества. Иногда могут понадобиться и дополнительные услуги нотариуса, которые также могут быть оплачены.

Не забывайте про оплату налогов. К ним относятся налог на имущество, которое переходит другому лицу в порядке наследования. А также, лицу, которое приняло наследство необходимо будет оплатить госпошлину на вступление в собственность.

Передавая имущество на безвозмездной основе второму лицу вы должны сами посчитать, что дешевле дарственная или завещание на квартиру в вашей конкретной ситуации.

Отличия завещания от дарственной на квартиру

Завещание – это договор, который направлен на интересы собственника. Пока владелец квартиры жив – он ничего не теряет и не рискует остаться без жилья. Оформив завещание, хозяин может передумать: вычеркнуть кого-то из списка наследников, полностью изменить завещание, распорядиться жильем иначе – продать или обменять. Договор считается недействительным, если окажется, что к моменту оглашения завещания недвижимого имущества больше нет.

Дарение – это юридический документ, который требует от дарителя полной уверенности в том, кому он хочет сделать подарок в виде недвижимости. Здесь речь идет об интересах одариваемого и его безопасности: физическое лицо получает в собственность имущество – квартиру, дом – и сразу становится его полноправным владельцем. 572-ая статья Гражданского Кодекса РФ надежно защищает права получателя и практически не избавляет дарителя от целого ряда рисков и последствий.

Что такое дарственная и завещание?

Дарственная — документ, который позволяет передать на безвозмездной основе любое имущество не только родственнику, но и совершенно постороннему человеку.

При этом инициатор договора не может предъявлять ко второй стороне обратных требований и устанавливать ограничение на применение подаренных материальных ценностей. В законодательстве нет требования об обязательном заверении у нотариуса соглашения о дарении. Но рекомендуется это сделать, чтобы никто в дальнейшем не мог оспорить ваши действия в суде.

Одно из ключевых отличий завещания — оно считается действительным только в том случае, если договор заверен у нотариуса. В этом документе человек указывает лиц, которым передает свое имущество после смерти. Важно, чтобы прямые наследники получили свои доли, причитающиеся по закону.

В противном случае лучше оформить дарственную, которая подходит для безвозмездной передачи материальных ценностей неограниченному кругу людей.

Наследодатель также имеет право указать требования и условия, которые необходимо выполнить второй стороне для получения материальных ценностей по договору завещания. Если лица, указанные в соглашении, отказываются реализовать волю автора документа, то они не смогут претендовать на владение имуществом.

Рассмотрев ключевые отличия завещания и договора дарения, нельзя однозначно сказать, что лучше. Наиболее подходящий вариант необходимо определять в каждой ситуации отдельно, проанализировав индивидуальные обстоятельства и поставленные цели.

Например, по договору дарения инициатор не может предъявлять ко второй стороне обратных условий и требований, а передает имущество полностью на безвозмездной основе.

Также это оптимальный вариант, если требуется передать недвижимость в собственность другого человека в ближайшее время. Дарственная более выгодна для правопреемника, так он сразу может начать распоряжаться имуществом по своему усмотрению.

Если же автор соглашения хочет, чтобы наследник вступил в свои права только при выполнении некоторых обязательств, то лучше будет оформить завещание.

При этом составитель всегда может отозвать документ. Завещание — это хороший вариант, когда имущество переходит прямым наследникам, которые освобождены от налоговых выплат. К тому же в него всегда можно внести изменения, если того потребуют обстоятельства.

Основные правила составления хорошего завещания

Чтобы оформить завещание правильно, следует соблюдать некоторые главные правила его составления:

• В завещании следует четко и однозначно сформулировать свои мысли, составить его юридически грамотно, без возможного неоднозначного толкования волеизъявления.
• Лучше избегать режима общей долевой собственности. Это необходимо для исключения возможных конфликтов у наследников по определению пользования этим имуществом или выделением доли. Если наследников и объектов недвижимости несколько, то в идеале — на каждый объект, передаваемый по наследству, установить разных наследников.
• При составлении завещания есть такая возможность — подназначить наследников. Это означает, что следует определить — кому будет завещано имущество в случае смерти наследника до открытия наследства или одновременно с его открытием, либо в случае отказа наследника от имущества по каким-либо причинам.
• Обязательно следует позаботиться об охране наследственного имущества. Что это означает?

Необходимый пакет документов

Регистрацию сделок с недвижимостью осуществляют Регистрационная палата или МФЦ. Их подведомственность определяется по территориальному принципу, то есть, обращение примут органы, находящиеся в том же округе, что и квартира.

В зависимости от регистрирующего органа пакет документов может незначительно разниться. Ниже приведет максимально исчерпывающий перечень.

Для переоформления права собственности потребуются:

1. Оригинал и копия паспорта от дарителя и одаряемого;
2. Оригинал и копия ИНН от дарителя и одаряемого;
3. Свидетельство о браке, брачный договор;
4. Согласие других сособственников на отчуждение;
5. Оригинал дарственной;
6. Платежные документы (по уплате госпошлины, подоходного налога);
7. Выписка о количестве зарегистрированных на отчуждаемом объекте;
8. Оценка стоимости недвижимости в виде справки от БТИ;
9. Документы, подтверждающие право собственности на квартиру;
10. Разрешение от органов опеки и попечительства;
11. Заявление от сторон договора, выражающее их согласие на переход права собственности (заполняется непосредственно в регистрирующем органе, в присутствии сотрудника).

Перечень документов для оформления договора купли-продажи:

1. Основной документ, удостоверяющий личность (от каждой из сторон договора);
2. Документы, подтверждающие основание приобретения права собственности у продавца (завещание, дарственная, приватизация, мена, купля-продажа);
3. Правоустанавливающие документы на квартиру;
4. Технический и кадастровый паспорт, экспликация;
5. Паспорт собственника и других сособственников (в случае долевого правообладания);
6. Справка из ФНС об отсутствии задолженности по налоговому бремени;
7. Справка об отсутствии задолженности по коммунальным платежам и капитальному ремонту;
8. Выписка из книги домового учета, отражающая число зарегистрированных лиц на конкретном объекте недвижимости;
9. Справка из ЕГРП о предыдущих собственниках и обременениях;
10. Согласие от лиц, имеющих долю в праве на отчуждаемую недвижимость;
11. Согласие органов социальной защиты (если прописаны или фактически проживают несовершеннолетние);
12. Документ, подтверждающие отсутствие психических расстройств;
13. Кредитный договор (в случае, если покупатель привлекает заемные средства банка).

Что же лучше выбрать?

Однозначно определить, какая сделка выгоднее и надежнее, нельзя. Это зависит от совокупности факторов.

Для собственника, который желает распорядиться имуществом, по нескольким параметрам выгоднее завещание:

• его можно отменить или переписать в любой момент;
• невысокая стоимость оформления;
• наличие права собственности на имущество до дня смерти.

Для второй стороны сделки выгоднее дарение по ряду причин:

• переход права на имущество сразу после регистрации или оформления договора;
• сложности отмены и оспаривания.

При выборе между дарственной и завещанием, гражданину, имеющему на праве собственности объект недвижимого имущества, следует учитывать следующее:

• даже если гражданин полностью завещает квартиру какому-либо лицу, она может и не достаться этому лицу полностью – а все потому, что ч. 1 ст. 1149 ГК устанавливает такое понятие, как обязательная доля – то есть вне зависимости от того, что указано в завещании, не достигшие 18 лет дети, а также нетрудоспособные супруг (-а) и родители наследодателя, в любом случае приобретут правомочие на одну вторую той доли, которая полагалась бы этим лицам при осуществлении наследования по закону;
• наследники дарителя могут потребовать расторжение договора дарения и включение квартиры в наследственную массу, если одаряемым будет совершено убийство дарителя (аб. 2 ч. 1 ст. 578 ГК);
• также дарение отменяется и при причинении одаряемым телесных повреждений дарителю либо членам его семьи;
• гражданин, которому положена квартира, вполне может и не догадываться о том, что она ему завещана (ст. 1123 ГК) – он может узнать об этом лишь при открытии наследства (в то время, как о дарении становится известно сразу же).

Итак, физическое лицо, обладающее квартирой, само решает, что же лучше составить – дарительный договор или завещание. Лучше, конечно, завещание, ведь тогда лицо, которому предназначается объект, не сможет выселить наследодателя. Более того, завещание можно в любой момент изменить.

Налог с продажи квартиры

При продаже квартиры любому лицу, включая родственника с помощью купли-продажи, продавец должен выплатить налог в размере 13% от стоимости недвижимости.

Но если он продаёт собственность, которой владел более трёх лет, то от такого налога закон освобождает продавца. Однако, это правило действует только в отношении собственности, приобретённой до 2016 года. Если же человек получил это имущество позже, то от налога он может быть освобождён только в случае продажи после пяти лет владения.

Трёхлетний или пятилетний периоды исчисляются:

• От прохождения процедуры приватизации;
• Если недвижимость получена на основании договора пожизненной ренты с иждивением, с момента заключения договора;
• После вступления в права наследования;
• Если объект получен в дар, с момента подписания дарственной.

Похожие записи:

• В Югре приняли новые меры социальной поддержки для семей с детьми
• Кто имеет право пройти бесплатную диспансеризацию в 2023 году
• Какой авансовый платеж по НДФЛ должны платить иностранные работники в 2022 году