Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Как посчитать НДС 20 процентов от суммы». Если у Вас нет времени на чтение или статья не полностью решает Вашу проблему, можете получить онлайн консультацию квалифицированного юриста в форме ниже.
Мы написали краткую справку для всех, кого заинтересовала информация о том, что значит НДС, чему он равен, и для чего он нужен. Скорее всего, данную аббревиатуру слышал практически каждый человек, включая тех, кто не имеет никакого отношения к бухгалтерии или предпринимательству, так как указанный термин можно наблюдать в любом чеке, полученном в магазине.
В настоящее время действуют 3 ставки налога:
20 % Стандартная ставка Применяется ко всем товарам и услугам, за исключением тех товаров и услуг, к которым применяются пониженная и нулевая ставки. 10 % Сниженная ставка Продовольственные товары, товары для детей, печатные издания, книжная продукция, медицинские товары. 0 % Нулевая ставка Применяется при реализации товаров, вывезенных в таможенной процедуре экспорта.
Что собой представляет НДС и в каких случаях он начисляется
НДС – это косвенный налог, который взимается в пользу государства со всех предпринимателей, а также юридических лиц. Налог на добавленную стоимость начисляется на все оказываемые услуги и товары, реализуемые, согласно законодательству РФ. Обычно НДС составляет 20% (ранее 18%), хотя есть некоторые категории товаров, с которых налог не уплачивается. Для некоторых предприятий предусмотрен тариф с нулевой ставкой.
Не секрет, что подобные платежи являются инструментом пополнения казны страны. На официальном сайте местной Налоговой службы своего города вы можете найти полный перечень услуг и товаров, который облагаются налогом. Поэтому он всегда предусматривается, если компания осуществляет:
- Продажу готовой продукции через сети розничных магазинов.
- Продажу в розницу конечному потребителю.
- Реализацию производимого сырья.
Оплата такого взноса осуществляется несколько раз. Это позволяет исключить вероятность того, что кто-либо уклонится от налога на добавленную стоимость. Такую надбавку оплачивает производитель, но фактически он является передаточным звеном, которое в свою очередь взимает дополнительную оплату с потребителей.
Соответственно знать особенности определения 20% НДС полезно не только тому, кто продает продукцию, но и самому покупателю, чтобы исключить возможность обмана.
Формулы для расчета НДС
Возьмем простые исходные данные: ставка 20%, сумма без НДС 100 р. Сумма с НДС 120 р. НДС 20 рублей.
- Начислить НДС сверху: Это самая простая операция. У вас есть 100 рублей и вам необходимо выставить эту сумму с НДС. Накинуть сверху, так скажем. При ставке 20%. Вы умножаете 100 на 20%. Получаем 20 рублей НДС. Итоговая сумма 120 рублей.
- Выделить НДС из суммы: тут сложнее. У вас уже есть 120 рублей, но в договоре не был указан НДС, либо вам нужно узнать о налогах конкурентов. Тогда вы 120 р. делите на 1,20 (цифра после запятой это ставка). Получится сумма без НДС: 100р. Разница 120р.-100р. будет 20 р это НДС. Легче за вас это сделает наш калькулятор НДС.
- Сумма без НДС: опять просто. У вас есть НДС 20 рублей и вы хотели бы узнать цену без НДС. Вы просто 20 рублей делите на ставку 20 и умножаете на 100. Получаете 100 рублей.
- Сумма с НДС: сложновато. У вас есть НДС 20 рублей и вы хотели бы узнать полную сумму, цену. Есть сложная формула, но проще для начала узнать сумму без НДС и приплюсовать 20 рублей НДС. Получим 120 рублей.
Налог на добавленную стоимость платят регулярно потребители и производители услуг и товаров. В каждый реализуемый продукт заложен определенный размеров процентов. Они выделяются государству для его целей. На практике это эффективный метод сбора средств с физических и юридических лиц. Налоговый Кодекс Российской Федерации предусматривает различные ставки для определенных товаров:
- Для основных групп продукции, на которые не установлены льготные ставки, начисляется 20% (ранее 18%).
- Для продуктов питания, товаров первой необходимости установлен размер налога 10%.
- Экспорт, заграничные перевозки, транспортировка природных ресурсов за пределы страны не облагается дополнительными платежами – 0% НДС.
Изымаемая сумма с товара всегда указывается в чеках. Средства идут на цели социальной политики, образования, медицины. Субсидии, дотации выплачиваются с собранных налогов. Благодаря НДС решаются общегосударственные и экономические вопросы.
Чтобы добавить сумму ставки налога на добавленную стоимость нужно сначала его обозначить, а потом прибавить к себестоимости. Для наглядности разберем решение, как может применяться на двух примерах без калькулятора налог на добавленную стоимость:
ООО «Свобода» производит деревянные стулья. Нужно узнать цену стула с учетом ставки НДС, если его себестоимость 740 рублей.
- 740 + (740*20%) = 888
- Получаем: сумма 888 рублей и 0 копеек.
ООО «Маврикий» выпускает лимитированные коллекции футболок. Расходы на изготовление 1 футболки составляет 1100 рублей. Какую минимальную стоимость футболки с учетом НДС должна указать компания?
- 1100 + (1100*20%) = 1320
- Вышла сумма 1320 рублей.
Комиссия онлайн, расчет комиссии за перевод
Налог с продажи квартиры
Что такое налог на добавленную стоимость
Это один из инструментов фискальной политики государства, составляющий большую часть дохода, поступающего в бюджет от налоговых поступлений. Добавленная стоимость, или наценка — это величина, которая представляет собой исчисленную разницу цены приобретения и цены реализации ТРУ. Регулирует расчет Налоговый кодекс в статье 164. Эта же законодательная норма определяет и его ставки и правила, как высчитать от суммы НДС 10, 20 или 30%.
Налог на добавленную стоимость — это косвенный налог, который уплачивается в бюджет хозяйствующими субъектами и индивидуальными предпринимателями. Часть стоимости производимых товаров, работ или услуг, создаваемая на всех этапах процесса производства и реализации ТРУ, которая изымается в государственный бюджет.
Как рассчитать НДС при помощи калькулятора
Алгоритм работы нашего онлайн-калькулятора очень простой:
- Введите сумму.
- Выберите необходимое действие — начислить или выделить НДС.
- Укажите ставку НДС.
Как посчитать НДС вручную
Рассчитать НДС можно по определённым формулам. Схемы подсчётов зависят от того, что нам необходимо сделать — начислить к сумме НДС или вычесть из неё налог.
В России исчисление ставки выполняется по специальному алгоритму, где используются стандартные цифры. Не так давно, если точнее, то до начала 2019 года, действовала ставка 18%, но с первого января 2019 стандартной единицей для расчета стало 20%. Именно её и следует использовать, когда работаете. Предыдущие реквизиты устарели.
Также действующей является пониженная ставка – 10%. Но она работает только для определенных групп. В частности, для медицинских и детских товаров, печатных изданий, а также книжной продукции.
В общем, пользоваться услугами виртуального помощника для подсчета налогов очень удобно. Здесь минимальный риск возникновения ошибок и сбоев, а результат получите с минимальными усилиями со своей стороны. Главное, корректно заполнить все поля.
Какие предусмотрены ставки налога согласно НК
Есть несколько ставок, применяемых для перечисления НДС в бюджет. Перед тем, как рассчитывать налоговый платеж, нужно установить, какая именно ставка будет применяться.
С начала 2019 года базовая или основная ставка, выросла на 2%, и, вместо 18%, она будет равна 20%. Помимо нее, применяются льготные тарифы, которые составляют 0% и 10%. Базовая ставка применяется в большинстве операций. 10% актуальна для некоторых групп товаров, которые являются социально важными. Нулевой процент применяется при операциях экспорта, международных перевозках, для специфических работ и услуг.
При неуплате отчислений своевременно к нарушителю могут применяться санкции. Величина устанавливается НК РФ и составляет 20% от неоплаченной суммы, если нет признаков правонарушения, либо 40%, если нарушение было совершено намеренно. Помимо этого, переводятся пени, размер которых зависит от количества и срока просрочки, действующей ставки рефинансирования.
НДС – налог, который закреплен в налоговом кодексе и регулируется законодательством Российской Федерации.
Расчет такого налога осуществляется по трем показателям:
- Так называемая «нулевая ставка». К нулевой ставки относятся товары такого типа, как газовая продукция, нефтяная продукция, а также драгоценные металлы и иное. Наиболее обширный перечень такой продукции закреплен в статье 164 Налогового Кодекса Российской Федерации. То есть это те объекты, на которые налог НДС никак не может распространяться.
- Десятипроцентная ставка. Такая ставка применима к некоторым товарам, а именно: продукты питания, детские товары, медицинские препараты, а также научная и образовательная литература.
- Ставка 18%. Это является самым распространенным видом налога и применим данный вид ко всем остальным товарам и продуктам, за исключением тех, что перечислены в первом и втором пункте.
Ставка НДС в Казахстане в 2019 году
Также написать соответствующее заявление в инспекцию следует физическому или юридическому лицу, которые в текущий момент не имеют обязательств по платежу НДС, но собираются проводить сбыт товаров или оказывать услуги, облагаемые данным видом сбора. И опять же – только при приросте минимума финоборота.
- импорт – то есть продукция, завозимая или уже завезенная в территориальные пределы страны и подлежащая процедуре декларации согласно требованиям таможенного права;
- оборот – то есть сумма, которая получена лицом, плательщиком, в ходе продажи объектов сбора в Казахстане. В этом пункте нужно дать следующее пояснение: если объекты сбора налоговый резидент получил от нерезидента, не входящего в категорию лиц, обязанных к уплате НДС, в пределах казахской державы, то сумму налога будет обязано выплатить лицо, являющееся получателем объектов НДС.
Как рассчитать НДС к уплате: подробная инструкция с примерами
Согласно российскому законодательству, любой вид деятельности, осуществляемый с целью получения финансовой выгоды, подлежит обязательному налогообложению. При реализации товаров или оказании услуг предприятие (либо индивидуальный предприниматель) должно заплатить в казну НДС. Ставка варьируется в зависимости от вида деятельности организации. Декларации необходимо подавать раз в 3 месяца.
Налог на добавленную стоимость введен для решения 3 основных задач:
- Минимизация рисков уклонения от налогообложения со стороны предприятий. Если на одной производственно-коммерческой стадии организация каким-либо образом уклонилась от уплаты налога, это компенсируется на другой стадии (например, при перепродаже);
- Распределение налоговых выплат в бюджет между стадиями коммерческого цикла. Благодаря этому предотвращается взимание уплаты с нескольких организаций с одной и той же стоимости;
- Наличие НДС избавляет экспортируемую продукцию от местного налогообложения. В результате национальная система не влияет на конкурентоспособность внутреннего рынка.